国企总会计师在公司2024年职代会工作会上的讲话发言
总会计师  **

同志们：
大家上午好！在刚刚闭幕的公司二届五次职代会上，两位主要领导对去年的工作进行了全面总结，明确了今年发展方向，部署了今年各项重点工作。为更好落实领导的要求，就分管工作我讲以下几点意见，不妥之处，请大家批评指正。
一、2023年公司经济状况
2023年公司经济状况总体良好，各项经济指标稳健增长，各项财务指标结构更加合理，较好地完成集团公司下达的各项经营管控目标。
(一)公司主要财务指标对比情况
1.营业收入**.**亿元占年度目标值**.**亿元的**.**%，较去年同期**.**亿元增加**.**亿元，增长**.**%；较重组时的**.**亿元增加**.**亿元，增长**.**%。
2.净利润**.**万元占年度目标值**万元的**.**%，去年同期为**.**万元；而重组时仅为**.**万元。
3.经营性现金流入**.**亿元为年度目标值**万元**.**倍，较去年同期**.**亿元增加**.**亿元，增长了**%； 而重组时仅为**.**万元。
4.货币资金存量**亿元，比年度目标**.**亿元高**.**亿元，较去年同期**.**亿元增加**.**亿元，而重组时仅为**.**亿元。
5.资金集中度为**.**%，高出年度目标值**%；较去年末的**%增加**.**个百分点。
6.双清资产余额**.**亿元（其中应收账款**.**亿元，应收质保金**.**亿，已完工未结算**.**亿元，存货**.**亿元），控制在年度目标值**.**亿元之内，较去年同期**.**亿元降低**.**亿元，降低**.**个百分点。
以上通过以上几个主要指标的纵向对比，可以看出：营业收入、净利润、资金存量均有大幅增长，公司资产结构趋于优良发展，运营能力与盈利能力逐步增长，资产质量得以进一步提升。
另外，通过各项目对公司主要指标的贡献率情况可以看出：各在建项目施工生产不均衡，多数项目施工生产能力不强，产值贡献率低；虽当期亏损的项目只有两个，但大部分项目当期利润不高（利润贡献率前三个项目达**%）；铁路板块的由于业主完成投资计划，存在超计量与拨款现象，资金存量与流入明显。
同时，我们也要看到，虽然公司各项目财务指标纵向对比，有了很大的提升，但横向与集团公司内的兄弟单位对比，由于经营规模不大，对集团公司的贡献也相应较低，营业收入仅占集团公司的**%，在**家基建单位中为第**位；净利润仅占集团公司的**%，在**家基建单位中为第**位。因此，扩大经营规模，提升项目管理与盈利能力，持续转型是公司当前发展所需。（注：本文由搜搜公文网www.sougongwen.com首发，其他平台下载均为盗用，请文友们斟酌后使用）
二、管理中存在的不足
一是两